现金管理制度

现金管理制度

一、根据实际情况，严格控制库存现金限额，超过部分及时存入银行。

二、库存现金必须做到日清月结，账实相符。

三、严格控制现金使用范围，能转账办理的一律通过银行处理。

四、凡现金支付的原始凭证，必须严格审核报销手续，按付出现金的顺序记入现金日记账。

五、因公开会或办事的人员需借用学校现金，必须按时结账。凡逾期不结者，财务人员可从借款人工资中扣除。